Beoordeling van transfer pricingrisico’s, belastingcontroles en geschillenbeslechting: hoe u uw zaak kunt voorbereiden en verdedigen

Transfer pricing staat steeds hoger op de radar van belastingautoriteiten. In deze sessie leer je hoe je je als onderneming proactief voorbereidt op controles, risico’s beheert en fiscale discussies efficiënt aanpakt.

Inhoud

Met de toenemende internationale focus op transfer pricing-controles, is het cruciaal om voorbereid te zijn. Deze opleiding helpt je om risicogebieden tijdig te herkennen, pro-actief een verdedigingsdossier op te stellen en gepast te reageren op vragen van de fiscus. Je krijgt inzicht in het Belgische auditproces, veelvoorkomende uitdagingen en onderhandelingstechnieken. Ook staan we stil bij mechanismen voor geschillenbeslechting zoals MAP, arbitrage en – waar nodig – gerechtelijke procedures.

Doelgroep

Deze opleiding richt zich tot tax en transfer pricing professionals, CFO’s, bedrijfsjuristen en compliance officers die betrokken zijn bij fiscale controles of het beheer van transfer pricing-risico’s in binnen- en buitenland.

Duurtijd

Een fysieke sessie duurt typisch 1,5 uur tot 2 uur, en wordt georganiseerd in de lokalen van de klant. Een online sessie duurt 1,5 uur.

Timing

Onze opleidingen bieden wij desgewenst online aan of als ‘in-company’ trainingen op maat en specifieke vraag van ondernemingen. Indien u hiervoor interesse heeft, gelieve ons te contacteren via de bovenstaande knop “MEER INFORMATIE”. Wij gaan graag in overleg met u voor het inplannen van een sessie die volledig voldoet aan uw noden.

Programma

  • Het auditproces in België: hoe verloopt een transfer pricing controle? Uiteenzetting van de typische stappen in een Belgische TP-audit: opstart, informatieverzoeken, meetings, voorlopige bevindingen en afsluiting. Wat mag je verwachten?

  • Red flags en triggers voor controles: Welke signalen of rapporteringselementen lokken een audit uit? Denk aan verlieslatende entiteiten, herstructureringen, afwijkende marges, inconsistenties in documentatie, enz.

  • Identificatie van transfer pricing risico’s: Hoe breng je intern risicogebieden in kaart? Inzicht in structuren, transacties en documentatie die potentieel kwetsbaar zijn

  • Belangrijkste uitdagingen tijdens een audit: Veelvoorkomende problemen, zoals onvoldoende onderbouwing, gebrekkige cost allocations, niet-contemporane documentatie of het ontbreken van economische analyses.

  • Voorbereiding op een audit: opstellen van een verdedigingsdossier: Hoe bouw je proactief een sterk TP-dossier op? Praktische tips rond timing, inhoud en onderbouwing. Belang van duidelijke service agreements, benchmarking en consistentie tussen documenten.

  • Onderhandeling met de belastingadministratie: Strategieën voor effectieve communicatie en onderhandeling tijdens en na de controle. Hoe positioneer je je zonder onnodige toegevingen?

  • Geschillenbeslechting: Wat als een audit leidt tot aanpassingen of dubbele belasting? Overzicht van:

    • MAP (Mutual Agreement Procedure)
    • Arbitrageprocedures
    • Gerechtelijke stappen en overwegingen

  • Samenvatting en Q&A: Afsluiting met de belangrijkste inzichten en ruimte voor vragen.